Softonic

حاسبة ضريبة القيمة المضافة (VAT)

خطوة 1 / 3 النتائج
وضع الحساب
التالي

تُضاف ضريبة القيمة المضافة (VAT) إلى كل سعر بيع بالتجزئة في السعودية والاتحاد الأوروبي والمملكة المتحدة وعشرات الأسواق الأخرى، لكن معدلها يختلف: 15٪ في السعودية، و21٪ في إسبانيا، و19٪ في ألمانيا، و20٪ في المملكة المتحدة وفرنسا، و25٪ في الدنمارك. تتيح لك هذه الحاسبة إضافة ضريبة القيمة المضافة إلى بند فاتورة صافٍ، أو خصمها من السعر الإجمالي لمعرفة المبلغ الذي يحتفظ به البائع فعليًا. كما توفر لك المعدلات المعدّة مسبقًا لأكثر من 30 سوقًا عناء البحث عن الرقم الحالي.

كيفية حساب ضريبة القيمة المضافة

  1. 1

    اختيار الاتجاه

    اختر "إضافة ضريبة القيمة المضافة" (من الصافي إلى الإجمالي) أو "حذف ضريبة القيمة المضافة" (من الإجمالي إلى الصافي).

  2. 2

    أدخل السعر

    أدخل المبلغ مع الكسور العشرية أو بدونها.

  3. 3

    اختر البلد أو معدلًا مخصصًا

    الإعدادات المسبقة السريعة (السعودية: 15%، المملكة المتحدة: 20%، ألمانيا: 19%، إسبانيا: 21%) أو أدخل أي معدل.

  4. 4

    اقرأ النتيجة

    اطّلع على المبلغ الصافي ومبلغ ضريبة القيمة المضافة والمبلغ الإجمالي مع تفصيل النسب المئوية.

معدلات ضريبة القيمة المضافة الشائعة

البلد المعدل القياسي المعدلات المخفضة
السعودية 15% 0%
إسبانيا 21% 10%، 4%
ألمانيا 19% 7%
فرنسا 20% 10%، 5.5%، 2.1%
إيطاليا 22% 10%، 5%، 4%
هولندا 21% 9%
المملكة المتحدة 20% 5%، 0%
أيرلندا 23% 13.5%، 9%، 4.8%
السويد 25% 12%، 6%
الدنمارك 25% لا شيء

الصيغ

إضافة ضريبة القيمة المضافة إلى السعر الصافي:

gross = net × (1 + rate/100)
vat   = net × (rate/100)

استبعاد ضريبة القيمة المضافة من السعر الإجمالي:

net = gross / (1 + rate/100)
vat = gross - net

معدلات مخفضة في الممارسة العملية

  • المعدل الصفري في السعودية يشمل الصادرات وبعض السلع والخدمات، بينما تُعفى أصناف أخرى مثل بعض الخدمات الصحية والتعليمية.
  • المعدل المخفض في الاتحاد الأوروبي يغطي عادةً السلع الأساسية مثل الطعام والأدوية والفعاليات الثقافية وإقامة الفنادق، لكن القائمة الدقيقة تختلف من دولة إلى أخرى.
  • المعدلات شديدة الانخفاض (فرنسا 2.1٪، إيطاليا 4٪، إسبانيا 4٪) تشمل السلع الأساسية مثل الخبز والحليب والأدوية.

الحساب العكسي لضريبة القيمة المضافة: خطأ شائع

إذا كان سعر منتج ما 1,150.00 ر.س شاملاً ضريبة القيمة المضافة بنسبة 15٪، فإن مبلغ الضريبة ليس 1,150 × 15٪ = 172.50 ر.س، بل هو 1,150 − (1,150 ÷ 1.15) = 150.00 ر.س. ويُعد هذا الفرق مهمًا في الفواتير وفي الإقرارات الضريبية.

الأسئلة الشائعة

يؤدي كلا النظامين إلى نفس النتيجة بالنسبة للمستهلكين، لكن آلية عملهما تختلف في الخفاء: فضريبة القيمة المضافة تُتحصَّل في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد وتُسترد من قبل الشركات، بينما تُفرض ضريبة المبيعات الأمريكية فقط عند البيع بالتجزئة النهائي. وفي حسابات المستخدم النهائي، تكون المعادلات الرياضية متطابقة تمامًا.

نعم، ما عليك سوى اختيار سعر الدولة المستهدفة. وفقًا لخدمة “EU One Stop Shop”، يتم تطبيق سعر الدولة المشتري عليها على المبيعات من نوع B2C التي تتجاوز قيمتها 10,000 يورو سنويًا، وليس السعر المحلي الخاص بك.

تتطلب قواعد فاتورة الاتحاد الأوروبي تجريد ضريبة القيمة المضافة خطًا بخطٍّ إلى أقرب سنت. ويتم تحقيق هذا التقارب من خلال استخدام الآلة الحاسبة التي تحافظ على دقة عشرية مقدارها اثنتين في الناتج النهائي.

تعكس الإعدادات المسبقة الأسعار القياسية السارية وقت النشر. وتتغير معدلات ضريبة القيمة المضافة بشكل دوري؛ لذا يُنصح دائمًا بالتحقق من هذه المعدلات لدى الجهة الضريبية قبل تقديم الإقرارات.

أدوات ذات صلة

حاسبة توافق الأسماء

أدخل اسمين لتحصل على درجة توافق طريفة ورقم علم الأعداد الفيثاغوري لكل اسم. تقرأ الأداة الأبجدية اللاتينية (A إلى Z) فقط، لذا انقل الاسم العربي حرفيا إلى اللاتينية أولا.

حاسبة الوقت قبل ساعات

حدد التاريخ والوقت الدقيقين اللذين كانا قبل عدد معين من الساعات من الآن.

حاسبة علم الأعداد

احسب أرقام علم الأعداد المرتبطة بالاسم وفق القيم الفيثاغورية أو الكلدانية: التعبير، رغبة الروح والشخصية.

حاسبة الرقم الهيدروجيني (pH)

احسب pH وpOH من تركيز أيونات الهيدروجين أو الهيدروكسيد، أو حوّل pH إلى [H⁺] و[OH⁻]، بافتراض درجة حرارة 25 °م.

محول الأميال إلى كيلومترات

حوّل الأميال إلى كيلومترات بالمعامل الدقيق 1 mi = 1.609344 km، مع جدول للمسافات الشائعة واختصارات للحساب الذهني.

حاسبة التمثيل الغذائي

قم بتقدير معدل التمثيل الغذائي الأساسي (BMR) وإجمالي الإنفاق الطاقي اليومي (TDEE) بناءً على العمر والجنس والوزن والطول ومستوى النشاط البدني.

الأداة متاحة بلغات أخرى