حاسبة 401(k)

حدود مساهمات 401(k) والمطابقة لعام 2026

تضع مصلحة الضرائب الأمريكية IRS حدودا سنوية لمساهمات 401(k). في عام 2026 يبلغ حد التأجيل الاختياري للموظف 24٬500 دولار للعاملين دون سن 50. ويمكن للموظفين بعمر 50 عاما أو أكثر إضافة مساهمة استدراكية قدرها 8٬000 دولار، وقد يحصل من يبلغ 60 أو 61 أو 62 أو 63 عاما خلال السنة التقويمية على مساهمة استدراكية أعلى قدرها 11٬250 دولارا إذا كانت الخطة تسمح بذلك. تشمل هذه الحدود مجموع تأجيلاتك قبل الضريبة وتأجيلات Roth معا.

تطبق الحاسبة حدود 2026 هذه كحاجز مبني على القانون الحالي في كل سنة من سنوات التوقع. وتطبق سقف التعويض البالغ 360٬000 دولار على صيغة مطابقة صاحب العمل؛ ولا يوقف هذا السقف عادة تأجيلات الموظف الاختيارية عند تجاوز الراتب له، ما لم يبلغ الموظف حد التأجيل المنفصل. وهي لا تتنبأ بزيادات IRS المستقبلية المرتبطة بتكاليف المعيشة، لذلك قد يكون التوقع الممتد لعقود محافظا إذا ارتفعت الحدود لاحقا.

تحاكي أداة الحساب خطة واحدة باستخدام تأجيلك الاختياري ومطابقة صاحب العمل التي أدخلتها. وقد تشترك التأجيلات إلى خطط أخرى في الحد الشخصي للتأجيل، بينما قد تستهلك مساهمات الموظف بعد الضريبة ومساهمات صاحب العمل غير الاختيارية أو تقاسم الأرباح وتخصيصات المبالغ المصادرة جزءا من حد الإضافات السنوية. وقد تفرض شروط الخطة وقواعد عدم التمييز حدودا أدنى؛ عدّل المدخلات أو اسأل مسؤول الخطة إذا كانت هذه البنود تنطبق.

التوقع بالدولار الأمريكي الإجمالي قبل الرسوم والضرائب. يقسم مساهمة الموظف ومطابقة صاحب العمل المقدرة في كل سنة إلى 12 إيداعا متساويا في نهاية الشهر، ويحوّل العائد السنوي الفعلي المدخل إلى معدل شهري مكافئ ثم يركّبه شهريا. يطبق نمو الراتب مرة واحدة بعد كل سنة توقع. ويعرض الجدول السنوي كل سنة بلا استثناء.

صيغة المطابقة التي تستطيع الحاسبة تمثيلها

تمثل الحاسبة شريحة مطابقة واحدة: نسبة واحدة من صاحب العمل على مساهمتك الفعلية حتى نسبة محددة من الراتب. يمكن إدخال «100% حتى 5% من الراتب» مباشرة. أما صيغة «100% لأول 3% ثم 50% للـ2% التالية» فلها شريحتان ولا يمكن تمثيلها بدقة بهذين الحقلين. عند مساهمة لا تقل عن 5%، تقرّب نسبة 80% حتى 5% الحد الأقصى البالغ 4% من الراتب، لكنها لا تطابق الخطة عند نسب مساهمة أقل. استخدمها كتقدير أو احسب كل شريحة على حدة.

إذا كنت تخطط للوصول إلى الحد الأقصى الذي تسمح به IRS قبل ديسمبر، فتحقق مما إذا كان صاحب العمل يقدم مطابقة تسوية في نهاية السنة. بعض الخطط تطابق كل راتب على حدة فقط؛ ومن دون تسوية لاحقة، قد تؤدي زيادة المساهمة كثيرا في بداية السنة إلى خسارة دولارات مطابقة لاحقا من دون قصد.

لماذا قد يكبر النمو في توقع طويل ذي عائد إيجابي

يكون التركيب أسيا عندما تكون العوائد موجبة. فعند عائد سنوي ثابت 7%، يتضاعف رصيد بلا إيداعات أو سحوبات إضافية تقريبا كل 10٫3 سنوات قبل الرسوم والضرائب (تقدير قاعدة 72: ‏72 / 7 = 10٫3). تمنح المدة الأطول الإيداعات المبكرة وقتا أكبر للنمو، بينما تتيح المدة الأقصر وقتا أقل عادة. هذا سيناريو رياضي لا توقع للعائد؛ فالعوائد الفعلية تتغير وقد تكون سالبة.

401(k) التقليدي مقابل Roth 401(k)

تعرض هذه الحاسبة الرصيد الإجمالي. دفع ضريبة الدخل عند السحب في الحساب التقليدي، مقارنة بالمساهمة بعد الضريبة ثم أخذ توزيعات Roth المؤهلة المعفاة من الضريبة، يغير المبلغ القابل للإنفاق لا هذا التوقع. في 2026، يتعين عموما على المشارك الذي تجاوزت أجوره الخاضعة لـFICA لعام 2025 من صاحب العمل الراعي للخطة 150٬000 دولار أن يخصص مساهمات الاستدراك بصيغة Roth. وقد تؤثر خصائص الخطة والاستثناءات؛ وإذا كانت الخطة المعنية لا تتيح Roth فقد لا تتوفر مساهمة الاستدراك. راجع مستند الخطة أو مسؤولها.