حاسبة الراتب
يبدو الراتب الإجمالي الخاص بك أكبر على الورقة مقارنةً بالمبلغ الذي يُودَع في حسابك البنكي كل أسبوعين. يقوم هذا المحسِّب للرواتب بتحليل جميع الخصومات بشكل تسلسلي: خصم ضريبة الدخل الفيدرالية، والضريبة المحلية، ورسوم FICA (الضمان الاجتماعي وبرنامج ميديكير)، والمزايا قبل الضرائب مثل صناديق التقاعد 401(k) وتأمين الصحة، بالإضافة إلى البنود بعد الضرائب، وذلك لعرض الراتب الصافي حسب جداول دفع أسبوعية أو كل أسبوعين أو نصف شهر أو شهرية.
كيف تُحسب الأجرة القابلة للتحصيل الفعلي؟
-
1
أدخل الراتب الإجمالي
الراتب السنوي أو السعر الساعي × عدد الساعات في كل فترة.
-
2
حالة الاختيار وحالة التسجيل
تحدد الدولة معدل ضريبة الدخل على مستوى الولاية؛ ويحدد وضع التسجيل الضريبي (فرد، متزوج، رئيس أسرة) فئات الاحتفاظ بالضريبة على المستوى الفيدرالي.
-
3
أضف خصومات قبل الضرائب
مساهمة في خطة 401(k)، حساب التأمين الصحي الشخصي (HSA)، أقساط التأمين الصحي قبل خصم الضرائب.
-
4
تطبيق ضرائب الحكومة الفيدرالية والحكومات المحلية وضريبة FICA
تستخدم الحكومة الفيدرالية جداول الاحتفاظ بالضرائب وفق نموذج W-4؛ بينما تبلغ نسبة ضريبة FICA ثابتة وقدرها 7.65٪؛ وتختلف النسب بين الولايات المختلفة.
-
5
خصم البنود بعد خصم الضرائب
مساهمات صندوق روث 401(k)، الخصومات الضريبية، الخصومات الخيرية.
-
6
اقرأ صافي الدخل
المبلغ الذي يُودَع في حسابك البنكي في كل فترة.
معدلات ضريبة الرواتب (FICA)
| الضريبة | معدل الضريبة (2025) | الحد الأقصى للأجور |
|---|---|---|
| الضمان الاجتماعي (OASDI) | 6.2% | 176,100 دولارًا |
| ميديكير | 1.45% | لا شيء |
| تغطية إضافية ضمن برنامج ميديكير | 0.9٪ | لأفراد يعيشون بمفردهم: أكثر من 200,000 دولار؛ للأزواج: أكثر من 250,000 دولار |
| إجمالي رسوم FICA بالنسبة لمعظم الحالات: 7.65٪ | - |
يُقدِّم أصحاب العمل مساهمة بنسبة 7.65٪، وبالتالي تبلغ المساهمة الإجمالية لضريبة FICA في الحكومة الفيدرالية 15.3٪ من راتبك (وهي أقل من الحد الأقصى المحدد للضمان الاجتماعي).
مقياس ضرائب الدخل الفيدرالية لعام 2025 (لمن يقدم إقرارًا فرديًا)
| قوس | معدل |
|---|---|
| حتى 11,925 دولارًا | 10% |
| $11,925 - $48,475 | 12% |
| $48,475 - $103,350 | 22% |
| $103,350 - $197,300 | 24% |
| $197,300 - $250,525 | 32% |
| $250,525 - $626,350 | 35% |
| $626,350+ | 37% |
المربعات حدودية؛ فقط الدولارات ضمن كل نطاق تخضع للضريبة بمعدل ذلك.
تباين ضريبة الدخل على مستوى الدولة
-
- لا يوجد ضريبة دخل على مستوى الولاية في: ألاسكا، فلوريدا، نيفادا، نيو هامبشير (عائدات الاستثمار)، ساوث داكوتا، تينيسي، تكساس، واشنطن، ووايومنغ.
- الولايات التي تطبّق معدلًا ثابتًا: كولورادو، إلينوي، إنديانا، كنتاكي، ميشيغان، كارولاينا الشمالية، بنسلفانيا، يوتا.
- التدرجي (متدرج المستوى): كاليفورنيا، نيويورك، نيوجيرسي، أوريغون، مينيسوتا ومعظم الولايات الأخرى.
أعلى معدل ضريبي حدودي في كاليفورنيا هو 13.3٪؛ بينما تفرض مدينة نيويورك ضريبةً محليةً إضافيةً فوق الضريبة الولائية.
الخصومات الشائعة
| البند | قبل الضرائب؟ | الحد الأقصى (2025) |
|---|---|---|
| خطة التقاعد التقليدية 401(k) | نعم | 23,500 دولارًا (31,000 دولارًا إذا كان عمر المستفيد 50 عامًا فأكثر) |
| روث 401(k) | لا | نفس الحد المشارك |
| HSA (بحد خصم مرتفع) | نعم | 4,300 دولار للفرد / 8,550 دولار للأسرة |
| FSA (الرعاية الصحية) | نعم | 3,300 دولارًا أمريكيًا |
| التأمين الصحي | عادةً نعم | يختلف حسب الخطة |
| مزايا المسافرين | نعم | 325 دولارًا شهريًا |
معدل ضريبي فعّال مقابل معدل ضريبي هامشي
- النسبة الضريبية الحدية: هي النسبة التي تُفرض عليها الضريبة على كل دولار آخر تكسبه.
- المعدل الفعّال: إجمالي الضريبة ÷ إجمالي الدخل؛ وهو دائمًا أقل من المعدل الهامشي، نظرًا لأن الفئات الضريبية الأدنى تُطبَّق أولاً.
المُقرّض الفردي الذي يبلغ دخله 100,000 دولار يندرج ضمن فئة الضريبة الحدية البالغة 22٪، لكن معدله الفيدرالي الفعلي يتراوح بين 15٪ و17٪ بعد خصم المعدل القياسي.
مبلغ الرواتب مقابل الضريبة الفعلية المستحقة
يُظهر الآلة الحاسبة المبلغ الذي تم خصمه من راتبك. يتم مطابقة الضريبة الفعلية المستحقة في نهاية العام على نموذجك 1040؛ فإذا تم خصم مبلغ كبير جدًا، فستحصل على استرداد، وإذا لم يكن المبلغ كافيًا، فستظل مدينًا. استخدم هذه المعلومات لتقدير مبلغ الراتب، لكن اعتمد على إقرار ضريبي صحيح للحصول على المبلغ الكلي السنوي.
الأسئلة الشائعة
الأسباب الشائعة تشمل: ضريبة FICA (التي تمثل 7.65٪ من الدخل الإجمالي)، والخصم الفيدرالي المستند إلى افتراضات نموذج W-4 وقد يؤدي إلى خصم مبالغ زائدة، وضريبة الدخل على مستوى الولاية، وأقساط صناديق التقاعد 401(k) وتأمين الصحة قبل خصم الضرائب، بالإضافة إلى بنود بعد خصم الضرائب مثل الحصص الضريبية المفروضة. قم بفحص كل بند في إيصال الرواتب الأخير لمعرفة وجهة كل دولار.
نعم، بالنسبة للتخطيط: يعتمد هذا النظام على جداول الاحتفاظ الضريبي الحالية الصادرة عن دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ومعدلات الضرائب الخاصة بالولايات. وقد يختلف سند الرواتب الفعلي بشكل طفيف بسبب المكافآت الخاضعة لمعدلات ضريبية إضافية، أو التعديلات الفصلية لضريبة ميديكير الإضافية، أو الخطط الضريبية الخاصة بكل صاحب عمل قبل خصم الضرائب.
خيار التقليدي إذا كنت تتوقع أن تكون معدل ضريبة التقاعد أقل مما هو عليه الآن (وهو شائع بين أصحاب الدخل المرتفع حاليًا). أما خيار روث فيُستخدم إذا كنت تتوقع العكس (وهو شائع بين الموظفين في بداية مسيرتهم المهنية) أو إذا كنت ترغب في تنويع الضرائب. ويقوم العديد من الأشخاص بتوزيع مساهماتهم على كلا الخيارين معًا.
إن الخصم المُدرج في نموذج W-4 هو تقدير فقط، وليس حسابًا نهائيًا. قد يؤدي وجود وظائف إضافية، أو دخل الزوج/الزوجة، أو العمل الحر، أو أرباح الاستثمار، أو طلب عدد كبير من الإعفاءات أو المساعدات المالية في هذا النموذج إلى خصم غير كافٍ. لتصحيح ذلك، استخدم أداة تقدير الخصم الضريبي الصادرة عن دائرة الإيرادات الداخلية (IRS).