حاسبة صافي الراتب الأمريكي

خصومات الراتب حسب ترتيب تطبيقها عادة

1. قسط التأمين الصحي قبل الضريبة: يخفض الأجر الخاضع للضريبة، وغالبًا يخفض أجر FICA إذا دُفع من خلال خطة كافتيريا.
2. مساهمات 401(k) وHSA وFSA: المساهمات التقليدية في 401(k) وHSA وFSA تخفض عادة أجر ضريبة الدخل. روث 401(k) يخصم بعد الضريبة.
3. ضريبة الدخل الفيدرالية: تُقتطع وفق نموذج W-4 وجداول الرواتب لدى IRS.
4. FICA: 6.2% للضمان الاجتماعي على الأجور حتى سقف 2026 البالغ 184,500 دولار، إضافة إلى 1.45% لميديكير على كل الأجور و0.9% ضريبة ميديكير إضافية فوق 200,000 دولار للمصرح الفردي.
5. ضريبة دخل الولاية: لا توجد ضريبة دخل عامة على الأجور في تسع ولايات، وهي ثابتة في بعض الولايات وتصاعدية في أخرى.
6. ضريبة الدخل المحلية: تظهر في أماكن مثل مدينة نيويورك وفيلادلفيا وكثير من بلديات أوهايو وبنسلفانيا.
7. خصومات بعد الضريبة: روث 401(k) ورسوم النقابات والتأمين على الحياة والحجوزات وغيرها من البنود بعد الضريبة.

مثال سريع

راتب أمريكي في كاليفورنيا قدره 120,000 دولار لمصرح فردي، مع مساهمة 10% في 401(k) التقليدي وقسط تأمين صحي قبل الضريبة قدره 200 دولار شهريًا:

هذا يعادل تقريبًا 62% من الراتب الإجمالي. وتتغير النسبة الدقيقة بسرعة حسب حالة الإقرار وخيارات المزايا وقواعد الولاية والضرائب المحلية.

انتبه إلى

• المكافآت واستحقاق RSU: الأجور التكميلية حتى مليون دولار تخضع عادة لاقتطاع فيدرالي ثابت 22%، لكن الضريبة النهائية قد تكون أعلى أو أقل عند تقديم الإقرار.
• مطابقة صاحب العمل في 401(k): تعويض مهم، لكنه يدفع من صاحب العمل ولا يزيد النقد الذي يصل إلى قسيمة الراتب.
• العمل بين ولايات متعددة: اتفاقيات المعاملة بالمثل وقواعد العمل عن بعد قد تغير الولاية التي تفرض الضريبة على الأجر.